永城市人民政府

为规范学校财务制度，便于学校生均经费的管理和正常使用，更好地为学校教育、教学工作服务，根据上级有关部门精神，特制定本制度。

1、严格执行国家的财务制度及永城市教育局、财政局、审计局等相关部门规定的支出范围进行报销。

2、因学校工作需要，购置各类办公用品或其它物品时，首先由部门负责人填写《购物申报单》报校长审批，相关部门安排购买，所有购置物品，必须遵循先入库、后领用的程序。

3、购置各类办公用品或其它物品时，应索取正规机打发票，另行购买物品可用定额发票报销。超过1000元的开支票据应有2人以上经手。

4、报销的机打发票上面应写明单位名称及年、月、日并附购物清单，发票或购物清单上应写明发生该笔业务的事由。定额发票上必须有开出单位发票专用章、学校名称、开票日期。在票据粘贴单上粘贴后写清事由，必要时应附清单，经手人签字。

5、差旅费报销时，应按规定填写差旅单，在差旅单上写清出差日期、地点、具体事由、出差天数等，外出学习原则上应有相关单位书面通知，各类票证张贴齐全后，出差人签名。

差旅费报销标准：永城市（东城区）内30元/天（交通费10元，补助20元），原则上不补助住宿费，永城市内其他地方差旅费报销标准视具体情况而定；商丘市内补助40元/天，商丘市外补助60元/天，如需住宿的商丘市内补助40元/天，商丘市外补助60元/天，须凭当地住宿发票报销，交通费按实际发生的公共交通费用结算。

6、所有需报销票据须先经主管会计审核盖章，虚假发票、发票手续不完整，财务部门应拒绝盖章。财务部门审核后的票据交校长签字确认后报销。

7、报销票据的支付：单笔开支超过2000元的，原则上应使用转账支付。单笔开支低于2000元的可到出纳会计处现金支付。

8、当月发生的报销费用应于当月的20日前交付票据，月底前支付到位。转账支付给开票单位或个人，现金支付给经手人。

9、专项经费的使用按照永城市教育局、财政局的相关规定执行。

10、当月账目财务部门封账后应及时经学校财务稽核组成员稽核签字，每学期向全体教工公示一次。

11、特殊情况由经办人报告校长，由学校财务部门请示上级有关领导后确定报销事宜。

2020年3月17日